复旦大学工会票据领用、缴销管理细则

　　一、工会各种票据、结算单由工会财务室专门人员统一保管，各部门不得自行制作或外面购买。

二、领用票据时，财务室要做好登记手续，并督促领用部门用完后及时调换，办理结算手续。

三、工会因工作需要自制有价票证，须经主席同意后方可印制，

盖章有效。

四、开票人必须按票据规定项目如实向付款方开具发票、收据

或付款凭证，不得弄虚作假，并签具开票人姓名，注明是收取现金还是转帐支票。

五、开票时必须使用双面复写纸，按票据项目正确填写。所开

票据内容齐全，字迹清楚。若金额写错，一律作废。票据不得借用、转让、拆本、自行销毁，不得带往异地填开。

六、向有关部门领用的票据，应有专人妥善保管。若有遗失应

及时上报，票据作废的联次应加盖“作废”戳记，号码必须保持完整，不得缺页、断号、自行撕毁丢弃。用完后应及时将存根交财务室验查收缴，并办理注销手续。

本细则在实施过程中，将根据实际情况和上海市教育工会及财政有关规定，及时修改、补充，使其不断完善。

中国教育工会复旦大学委员会

二○○九年一月